contact@kassistanceconseil.fr

Le rapprochement bancaire

L’état de rapprochement bancaire permet de rapprocher le solde de son compte bancaire et le solde de son compte banque, en comptabilité, à une même date.
 
Si cette opération de gestion n’est pas obligatoire, elle est vivement recommandée. En effet, sans ce rapprochement, la visibilité de sa trésorerie est faussée.
 
La comptabilité doit enregistrer tous les flux, avec sincérité et régularité mais certains chèques ne sont débités qu’à des dates ultérieures et il peut donc y avoir un décalage entre son compte bancaire et la réalité de ses engagements.
 
Pour certaines structures, la comptabilité classique n’est pas tenue sur un logiciel. Seules les entrées et sorties apparaissent sur un cahier de « dépenses et recettes ». A ce titre, il peut être intéressant de réaliser son rapprochement bancaire sur un tableau excel.
 
Je vous propose de lire, plus en détail, l’article rédigé par ComptaFacile qui précise les étapes pour réussir son rapprochement bancaire.
 
Laisser une réponse